¿Quieres saber cuánto te queda realmente de tu sueldo después de impuestos y deducciones? Tal vez te preguntes: ¿cómo paso de mi salario bruto al neto?, ¿qué porcentaje me descuentan?, ¿qué cantidad recibiré cada mes? Si no tienes claro cómo calcular la diferencia entre salario bruto y neto, cuánto corresponde pagar de IRPF, cuál es tu porcentaje de retención o cómo se vería afectado tu sueldo si recibes un aumento, en este artículo encontrarás una calculadora de salario neto totalmente ajustable a tu situación y un análisis detallado de todos estos aspectos.
Entendiendo tu Salario: Bruto vs. Neto
Cuando negocias un sueldo o recibes una oferta laboral, la cifra que suele aparecer es el salario bruto anual. Sin embargo, lo que realmente llega a tu cuenta cada mes es el salario neto. ¿Por qué existe tanta diferencia entre uno y otro?
La clave está en dos conceptos fundamentales: las cotizaciones a la Seguridad Social y las retenciones del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas).
1. Cotizaciones a la Seguridad Social
Son aportaciones obligatorias que se descuentan de tu nómina para financiar el sistema público: pensiones, prestaciones por desempleo, sanidad, entre otros servicios. Estas cotizaciones se calculan como un porcentaje de tu salario bruto.
En 2025, los tipos generales aplicables son:
- Contingencias Comunes: 4,70%
- Desempleo (contrato indefinido): 1,55%
- Formación Profesional: 0,10%
En conjunto, esto supone que el 6,35% de tu sueldo bruto se destina directamente a la Seguridad Social.
2. Retenciones del IRPF
A diferencia de las cotizaciones, el IRPF no es un porcentaje fijo. Se trata de un adelanto que la empresa paga a Hacienda en tu nombre como parte de tu impuesto sobre la renta.
Su cálculo depende de varios factores:
- Tu nivel salarial: cuanto más alto es el sueldo, mayor suele ser la retención.
- Tu situación personal y familiar: estado civil, número de hijos, personas a tu cargo o discapacidad influyen en el cálculo, ya que pueden dar lugar a reducciones.
Nuestra calculadora de salario neto considera todos estos aspectos para ofrecerte una estimación ajustada y realista de lo que te corresponde pagar cada mes.
¿Cómo calcular el sueldo neto mensual a partir del salario bruto?
Una vez aclarados todos estos puntos, en la siguiente tabla se muestran a modo de ejemplo cómo evolucionan diferentes datos (salario neto anual, salario bruto, reducciones totales, incluyendo IRPF y Seguridad Social) en función del sueldo bruto.
Pasos para calcular el sueldo neto
Teniendo en cuenta los puntos anteriores, y a modo de resumen, para calcular el sueldo neto habría que seguir los siguientes pasos:
- Aportaciones a la Seguridad Social: el 6,48% del salario bruto. En 2023 se introdujo el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI), que es una aportación extraordinaria y temporal. Cada año se incrementa en 0,1 puntos porcentuales la cotización por el MEI hasta llegar al 1,2% en 2029. En 2025 el MEI se incrementará hasta 0,8 puntos porcentuales, de cotización, distribuido de la siguiente forma: el 0,58% a cargo de la empresa y el 0,12% a cargo del trabajador (los trabajadores autónomos asumirán íntegramente ellos ese 0,8%). Pero las aportaciones están topadas, así que a partir de un salario de 59.000 € brutos en adelante estas son de 4.909,5 €. En 2025, ha entrado en vigor la cuota de solidaridad, una cotización adicional que se aplica en las cotizaciones para las bases máximas.
- Retenciones IRPF: las retenciones de IRPF tienen en cuenta las circunstancias familiares, así son menores por tener hijos o familiares a cargo mayores de 65 años, pero también según el grado de discapacidad y otra serie de situaciones. Recuerda que desde enero de 2024 los salarios que procedan de más de un pagador de hasta 15.876 € están exentos de IRPF, no sabemos si Hacienda terminará o no subiendo el límite para equipararlo al nuevo SMI, aunque este límite depende de la situación del contribuyente como se indica en la siguiente tabla, importes que se incrementarán en 600 € en el caso de pensiones o de Clases Pasivas y en 1.200 € para prestaciones o subsidios por desempleo:
En la web de la Agencia Tributaria (AEAT) hay un programa para el cálculo de retenciones, actualizada para 2025. Para el ejemplo del caso, a modo orientativo, indicamos solo el NIF, la fecha de nacimiento e incluyes salario bruto y como gasto, las aportaciones a la Seguridad Social, el resto de casillas las dejas a cero, y el programa te calcula la retención. - Salario neto: Importe bruto - gasto seguridad social - retención: te da la nómina anual. Para calcular la nómina mensual lo divides por el número de pagas. En el ejemplo serían 12 pagas, pero puedes hacer los cálculos con 14 pagas, 15 pagas, 16 pagas...
Tabla completa con la relación de salario bruto y salario neto
Los datos que mostramos corresponden al salario neto mensual /anual y la retención de IRPF para un trabajador/a con contrato indefinido, contribuyente tipo 3, sin hijos y un salario de 12 pagas. Tampoco se tiene en cuenta la minoración por pagos para vivienda habitual.
| Salario bruto anual | Cotización Seguridad Social (6,48%) | Retenciones IRPF (%) | Salario neto mensual (12 pagas) |
| 9.000 € | 583,20 € | 0% | 701,40 € |
| 12.000 € | 777,60 € | 0% | 935,20 € |
| 14.000 € | 907,20 € | 0% | 1.091,07 € |
| 15.000 € | 972,00 € | 0% | 1.169,00 € |
| 18.000 € | 1.166,40 € | 5,07% | 1.326,75 € |
| 21.000 € | 1.360,80 € | 10,49% | 1.453,03 € |
| 24.000 € | 1.555,20 € | 13,51% | 1.600,20 € |
| 27.000 € | 1.749,60 € | 15,13% | 1.763,78 € |
| 30.000 € | 1.944,00 € | 16,42% | 1.927,50 € |
| 33.000 € | 2.138,40 € | 17,48% | 2.091,10 € |
| 36.000 € | 2.332,80 € | 18,36% | 2.254,80 € |
| 40.000 € | 2.592,00 € | 19,36% | 2.472,00 € |
| 42.000 € | 2.717,40 € | 20,09% | 2.570,05 € |
| 45.000 € | 2.721,60 € | 21,06% | 2.717,25 € |
| 48.000 € | 3.110,40 € | 21,90% | 2.864,80 € |
| 50.000 € | 3.240,00 € | 22,41% | 2.962,92 € |
| 55.000 € | 3.564,00 € | 23,52% | 3.208,33 € |
| 60.000 € | 4.909,50 € | 23,81% | 3.400,38 € |
| 65.000 € | 4.909,50 € | 24,83% | 3.662,58 € |
| 70.000 € | 4.909,50 € | 26,05% | 3.904,63 € |
| 75.000 € | 4.909,50 € | 27,31% | 4.134,00 € |
| 80.000 € | 4.909,50 € | 28,42% | 4.362,88 € |
| 85.000 € | 4.909,50 € | 29,39% | 4.592,42 € |
| 90.000 € | 4.909,50 € | 30,26% | 4.821,38 € |
| 95.000 € | 4.909,50 € | 31,03% | 5.051,00 € |
| 100.000 € | 4.909,50 € | 31,73% | 5.280,04 € |
Fuente: Elaboración propia.
Nota: Desde 2024, los salarios hasta 15.876 € están exentos de pagar IRPF. A partir de las retribuciones totales (dinerarias y en especie) y quitando gasto deducible de la Seguridad Social, el sistema de la AEAT calcula la base para calcular el tipo de retención.
Igualmente, hay múltiples variables que influyen en cada cálculo, como la edad, el número de hijos, grado de minusvalía, si se tiene a cargo a ascendientes... También existen otras excepciones que hacen que cada nómina sea un mundo, como la aplicación de la retribución flexible, condiciones particulares de la empresa y complementos, etc.
Ejemplo práctico del cálculo del sueldo neto
Basándonos en la tabla anterior, podemos ver que un trabajador con un salario bruto de 30.000 euros anuales acabaría con un salario neto 23.130,00 € euros anuales que, dividido por 12 pagas, da una nómina efectiva, la que nos llevamos al bolsillo, de 1.927,50 euros mensuales.
Preguntas Frecuentes
Resolvemos tus dudas más habituales sobre el salario.
📌 ¿Por qué mi retención de IRPF cambia cada año?
El porcentaje de IRPF que te retiene la empresa no es fijo, sino que se ajusta en función de tu salario anual y tu situación personal. Cada año puede variar porque:
- Pueden cambiar los tramos del IRPF aprobados por Hacienda.
- Tu salario bruto puede subir o bajar.
- Tu situación personal y familiar puede modificarse (tener un hijo, casarte, separarte, una discapacidad, etc.).
Por eso es normal que veas diferencias en tu nómina de un año a otro.
📌 ¿El salario neto se calcula igual en todas las Comunidades Autónomas?
En lo básico, sí: todos los trabajadores pagan cotizaciones a la Seguridad Social y tienen retenciones de IRPF. Pero hay un matiz importante:
- El IRPF tiene un tramo estatal y otro autonómico.
- Cada Comunidad Autónoma puede aplicar sus propios tipos en el tramo autonómico, lo que hace que la retención final pueda variar de una región a otra.
Así que dos personas con el mismo sueldo bruto y circunstancias familiares pueden no cobrar lo mismo neto si viven en distintas comunidades.
📌 ¿Qué significa "calcular de neto a bruto"?
Normalmente se calcula el neto a partir del bruto (es decir, cuánto te queda después de impuestos y cotizaciones).
Pero a veces interesa lo contrario: saber cuál debería ser tu salario bruto si quieres llegar a un neto concreto.
Por ejemplo, si quieres cobrar 1.500 € netos al mes, tendrás que calcular hacia atrás cuánto bruto necesitas negociar para que, después de retenciones, te quede esa cantidad.
📌 ¿Esta calculadora sirve para autónomos?
No exactamente. La calculadora de sueldo neto está pensada para trabajadores por cuenta ajena (empleados con nómina).
Los autónomos tienen un sistema distinto:
- Pagan una cuota fija a la Seguridad Social (que desde 2023 se calcula en función de los ingresos reales declarados).
- Presentan trimestralmente el IRPF y el IVA en sus declaraciones.
Por lo tanto, aunque la lógica es similar (ingresos menos impuestos y cotizaciones), los cálculos de un autónomo se hacen de forma diferente.
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